In activitatea de zi cu zi, termenul financiar „creante” este frecvent intalnit, dar nu intotdeauna bine inteles. Indiferent daca este vorba despre persoane fizice sau companii, creantele joaca un rol esential in gestionarea fluxului de numerar si in mentinerea echilibrului financiar.
O creanta reprezinta dreptul unei persoane sau al unei firme de a incasa o suma de bani de la o alta persoana sau entitate, in urma unei tranzactii sau a unui acord contractual. Cel mai frecvent tip de creanta in contabilitatea unei firme este cel legat de clienti.
Gestionarea eficienta a creantelor este cruciala pentru sanatatea financiara a oricarei afaceri, deoarece intarzierile la plata sau neincasarea pot cauza dezechilibre financiare majore.
In acest articol, explicam ce sunt creantele, ce tipuri exista si cum pot fi gestionate eficient pentru a evita riscurile si pierderile financiare.
Ce sunt creantele si cum apar in activitatea unei firme?
Creantele sunt drepturile unei firme de a incasa bani de la terti (clienti, parteneri, institutii etc.), ca urmare a unor livrari de bunuri, prestari de servicii sau imprumuturi acordate.
Orice creanta implica doua parti:
– Creditorul – firma care detine creanta
– Debitorul – entitatea care trebuie sa efectueze plata
Situatii comune in care apar creante:
– Vanzari cu plata amanata – cand produsele sau serviciile sunt livrate, iar plata se face ulterior (de exemplu, la 30 sau 60 de zile).
– Contracte comerciale – livrarea se face in avans, iar plata la termenul agreat.
– Imprumuturi acordate – de exemplu, catre angajati sau parteneri.
– Subventii si rambursari – TVA de recuperat, subventii nerambursate etc.
– Garantii si avansuri – plati efectuate in avans pentru bunuri sau servicii nelivrate.
Tipuri de creante
In bilantul contabil, creantele se impart in:
– Creante comerciale
– Sume de incasat de la entitati afiliate
– Sume de incasat de la entitati cu interese de participare comune
– Alte creante
De ce este importanta gestionarea corecta a creantelor?
O gestionare eficienta a creantelor aduce multiple beneficii:
– Mentinerea lichiditatii – firmele au nevoie de numerar pentru plati curente (salarii, taxe, furnizori).
– Reducerea riscului de neincasare – identificarea debitorilor rau-platnici si luarea de masuri rapide.
– Imbunatatirea relatiilor cu clientii – comunicare clara si politici flexibile de plata.
– Planificare financiara mai buna – prognozarea corecta a incasarilor si a nevoii de finantare.
– Evitarea costurilor suplimentare – cum ar fi dobanzile pentru linii de credit.
– Cresterea increderii si reputatiei – o firma organizata inspira incredere partenerilor si investitorilor.
Cum sa gestionezi eficient creantele?
– Verifica bonitatea clientilor
Analizeaza istoricul financiar si comportamentul de plata inainte de a oferi termene de plata.
– Stabileste clar termenii de plata
Include in contracte: scadente, penalitati si reduceri pentru plata anticipata.
– Monitorizeaza constant creantele
Utilizeaza un soft de contabilitate pentru urmarirea creantelor si scadentelor.
– Trimite notificari si reamintiri
Comunicarea proactiva scade riscul de intarziere la plata.
– Negociaza reesalonari
In caz de dificultati temporare, ofera un plan de plata flexibil.
– Externalizeaza recuperarea
Colaboreaza cu firme specializate in recuperarea creantelor sau foloseste factoring.
– Analizeaza periodic portofoliul de creante
Evalueaza lunar creantele restante si ajusteaza politica de credit daca este necesar.
Instrumente utile pentru gestionarea creantelor
SmartBill este un instrument digital care simplifica urmarirea facturilor si creantelor:
– Emitere rapida facturi – personalizate si trimise direct pe e-mail.
– Urmarirea scadentelor – sistemul arata ce facturi sunt scadente sau restante.
– Notificari automate – e-mailuri catre clientii care intarzie plata.
– Rapoarte detaliate – despre istoricul clientilor, creantele restante si riscurile financiare.
Concluzie
Creantele sunt o componenta vitala in activitatea oricarei firme. Gestionarea corecta a acestora sprijina stabilitatea financiara, imbunatateste relatiile cu clientii si contribuie la cresterea sustenabila a afacerii. Folosind metode eficiente si solutii digitale, poti reduce riscurile si sa mentii un flux de numerar sanatos.
Usureaza-ti munca cu gestionarea documentelor si castiga timp pretios pentru afacerea ta! Testeaza produsele SmartBill: program facturare, gestiune si contabilitate. Afla din pagina dedicata e-Factura si e-Transport motivele pentru care merita sa alegi SmartBill.
